Page 17 - Årsrapport 2021

8. Skattekostnad
Årets skattekostnad fremkommer slik:
Betalbar skatt på årets resultat
For meget / for lite avsatt tidligere år
Endring utsatt skatt/ - skattefordel
Ytet konsernbidrag (skatt)
Korreksjon for tilført utsatt skatt ved oppkjøp
Skattekostnad ordinært resultat
Betalbar skatt i årets skattekostnad fremkommer slik:
Resultat før skattekostnad +/- Permanente forskjeller
Endring underskudd til fremføring Ytet konsernbidrag
Endringer midlertidige forskjeller Fusjon/Fisjon
Korrigering midlertidig forskjell tidligere år
Grunnlag betalbar skatt
Betalbar skatt 22 %
Spesifikasjon av grunnlag utsatt skatt:
Driftsmidler
Varebeholdning
Utestående fordringer
Gevinst og tapskonto
Andre avsetninger for forpliktelser Netto pensjonsmidler Fremførbart rentefradrag
Sum midlertidige forskjeller
Akk. fremførbart skattem. underskudd Forskjeller som ikke inngår i beregningen av utsatt skatt
Netto midlertidige forskjeller
Utsatt skattefordel/utsatt skatt(­) 22%
JM Norge AS
JM Norge konsern
2021
53 219 12 506 -7 383 2 -3 000
55 344
2020
26 781 0 -278 968 -8 580
18 892
2021
68 301
12 506 -21 268
3 468
63 007
2020
47 376 0 10 749
-15 142
42 984
2021
318 575 -73 214 0 -11 39 993 13 405 -56 844
241 904
53 219
JM Norge AS
2020
175 118 -101 223 -2 443 -4 402 14 127 40 557 0
121 734
26 781
284 782 -20 583 442
180 869 70 473 -17 444
JM Norge AS
JM Norge konsern
2021 2020
Årsrapport 2021 | Regnskap
102 663
0 0
-18 552 -56 844 0
2021
-4 955 431 208 ­160 -3 264 -103 492 -7 473 -37 318
274 546
0 0
274 546
­60 400
2020
1 066 438 449 ­160 -4 080 -113 811 -6 925 0
314 539
0 -6 432
308 107
­67 784
ENDRING
6 021 7 241 0 -816 -10 319 548 37 318
39 993
0 -6 432
33 561
­7 383
2021
-5 001 618 548 ­598 -3 394 -103 777 -7 473 -37 318
460 987
-23 951 0
437 037
­96 148
2020
1 280 687 947 ­598 -4 242 -113 811 -6 925 0
563 650
-23 509 -6 432
533 710
­117 416
ENDRING
6 281 69 399 0 -848 -10 034 548 37 318
102 663
442 -6 432
96 673
­21 268
310 460
68 301
215 347
47 376
JM Norge konsern
17