Page 19 - Årsrapport 2023

8. Skattekostnad
Årets skattekostnad fremkommer slik:
2023
2022
2023
114 121 ­54 027
­32 735
27 359
2022
17 327 47 506
­17 642
47 191
JM Norge AS
JM Norge konsern
Årsrapport 2023 | Regnskap
Betalbar skatt på årets resultat 59 205 Endring utsatt skatt/ ­ skattefordel ­32 935 Ytet konsernbidrag (skatt) 374 Korreksjon for tilført utsatt skatt ved oppkjøp
Skattekostnad ordinært resultat 26 644
Betalbar skatt i årets skattekostnad fremkommer slik:
Resultat før skattekostnad +/­ Permanente forskjeller
Endring underskudd til fremføring Ytet konsernbidrag
Mottatt konsernbidrag* Endringer midlertidige forskjeller Fusjon/Fisjon
17 37
­17
36
231 347 2 914
666
JM Norge AS
JM Norge konsern
2023 2022
Grunnlag betalbar skatt
Betalbar skatt i balansen
22%
2023
177 527 ­56 415
­1 703 134 681 149 704
403 794
88 835
­29 630
59 205
2022
197 010 ­30 345 ­7 426 ­11
­169 760 88 855
78 323
17 231
17 231
130 267 142 833 2 778
242 852
518 730
114 121
114 121
214 585 87 523 ­3 766
­219 585
78 757
17 327
17 327
Skattevirkning av konsernbidrag*
Betalbar skatt på årets resultat
* Mottatt skattepliktig konsernbidrag fra JM Jessheim B6.3 AS, bokført mot aksjer
Spesifikasjon av grunnlag utsatt skatt:
Driftsmidler
Varebeholdning
Utestående fordringer
Gevinst og tapskonto
Andre avsetninger for forpliktelser Netto pensjonsmidler Fremførbart rentefradrag
Sum midlertidige forskjeller
Akk. fremførbart skattem. underskudd
Netto midlertidige forskjeller
Utsatt skattefordel/utsatt skatt(-) 22%
2023
­4 387 489 419 -160 ­2 089 ­75 748 ­9 530 ­102 903
294 602
0
294 602
-64 812
2022
­4 659 642 821 -160 ­2 611 ­79 641 ­8 541 ­102 903
444 306
0
444 306
-97 747
ENDRING 2023
­272 ­4 028 153 402 664 167 0 -475 ­522 ­2 172 ­3 893 ­107 339 989 ­9 530 0 ­102 903
149 704 437 720
0 ­30 325
149 704 407 395
-32 935 -89 627
2022
­4 701 879 466 -160 ­2 715 ­79 876 ­8 541 ­102 903
680 572
­27 597
652 975
-143 654
ENDRING
­673 215 299 315 ­543 27 463 989 0
242 852
2 728
245 580
-54 027
JM Norge AS
JM Norge konsern
19